Contrôle des sanctions globales dans le cadre de contrôles complexes des exportations vers la Russie : Défis et stratégies de conformité

Par Laura Putnam, responsable du contenu de conformité, Global Trade Intelligence, Descartes

Les réponses géopolitiques ont été frappantes, allant de la poursuite d’actifs appartenant à d’importants oligarques russes, dont Viktor Vekselberg, à l’imposition de gels d’actifs à des personnalités clés telles que le président Poutine et le ministre des affaires étrangères Sergueï Lavrov. Ces sanctions, qui touchent des secteurs essentiels tels que le pétrole et le gaz naturel, soulignent l’impact généralisé sur l’économie russe. Pour les acteurs du commerce mondial, le retrait de plus de 1 000 marques du marché russe a mis en évidence les implications plus larges pour les entreprises et la nécessité de mettre en place des mesures rigoureuses de contrôle des sanctions pour naviguer dans ce paysage de conformité difficile.

Dans cet article, nous examinerons les complexités des sanctions contre la Russie, l’importance du contrôle des sanctions mondiales et la manière dont les logiciels de conformité commerciale peuvent simplifier les efforts visant à respecter les réglementations de plus en plus strictes.

• L’invasion de l’Ukraine par la Russie a déclenché une vague de sanctions généralisées et de contrôles des exportations qui ont considérablement compliqué le paysage de la conformité commerciale.
• Ces évolutions ont également rendu plus difficile la classification des exportations de biens à double usage et à usage militaire, certains biens contrôlés comme les produits chimiques discrets n’ayant pas de code SH et exigeant des exportateurs qu’ils fournissent leur classification SH.
• Les sanctions contre la Russie devenant de plus en plus complexes et de plus en plus nombreuses, les entreprises doivent mettre en œuvre des mesures de contrôle des sanctions mondiales solides pour sécuriser leurs opérations.
• Les logiciels automatisés de contrôle des sanctions, dotés de fonctions de classification des exportations, sont essentiels pour identifier les entités sanctionnées ou interdites et garantir que les transactions sont conformes aux programmes de sanctions internationales.
• Descartes propose un logiciel robuste et intégré de contrôle des parties refusées qui aide les entreprises à rationaliser leurs procédures de contrôle des sanctions internationales, garantissant ainsi la conformité des échanges commerciaux.

Les sanctions mises en œuvre à l’encontre de la Russie et du Belarus ont une telle portée qu’elles ne sont pas loin de constituer un embargo. Aucun des pays participant à ces sanctions ne souhaite que les entreprises établies sur son territoire fassent des affaires avec la Russie et le Belarus, et ils ont rendu le climat très difficile pour ceux qui continuent à le faire. Les États-Unis, le Royaume-Uni et l’Union européenne, ainsi que l’Australie, le Canada et le Japon, ont collectivement imposé plus de 16 500 sanctions à la Russie, ce qui en fait le pays le plus sanctionné à ce jour.

Ces sanctions et ces contrôles à l’exportation sont conçus pour affaiblir la capacité de la Russie à poursuivre sa guerre contre l’Ukraine et à la financer. Ainsi, aucun des pays appliquant ces restrictions ne souhaite que les entreprises relevant de leur juridiction s’engagent dans le commerce avec la Russie et le Belarus, ce qui crée un climat commercial très difficile pour ceux qui persistent.

Il existe différents types de sanctions imposées à la Russie, comme le gel des avoirs, l’interdiction des importations, les sanctions sectorielles, l’ajout d’entités ou d’individus russes et bélarussiens aux listes de parties sanctionnées ou refusées, et l’obligation d’obtenir une licence d’exportation pour les biens à double usage, les logiciels et les technologies, ainsi que pour les produits de luxe.

Récemment, l’accent a été mis sur les personnes qui se soustraient aux sanctions contre la Russie et sur les pays tiers qui facilitent le commerce illicite. Les agences américaines de contrôle des exportations prennent des mesures coordonnées pour renforcer l’application des sanctions contre la Russie et freiner les activités de détournement. Nous avons abordé certains des efforts entrepris par le Bureau of Industry Security (BIS) et d’autres régulateurs dans un article précédent.

Pour vous donner une idée de la situation en matière de conformité commerciale pour la gestion des exportations vers la Russie, voici un aperçu des contrôles à l’exportation mis en place par les États-Unis :

1. Obligation d’obtenir une licence d’exportation (y compris pour les transferts à l’intérieur du pays) pour plus de 600 catégories de biens, de logiciels ou de technologies à double usage. Les exceptions sont très limitées (par exemple, certains produits de grande consommation relevant des catégories 5A992 ou 5D992).

2. Exigence d’une licence d’exportation pour l’exportation, la réexportation ou le transfert (dans le pays) vers la Russie ou à l’intérieur de celle-ci d’articles soumis aux numéros de classification de contrôle des exportations (ECCN) énumérés à la section 746.5(a)(1)(i) ou d’articles énumérés à la section 746.5 Supplement No. 2 de la partie 746 des Export Administration Regulations (EAR) (pour certaines utilisations finales liées au pétrole et au gaz en eaux profondes), et pour l’exportation, la réexportation ou le transfert (dans le pays) vers ou à l’intérieur de la Russie de ces articles (pour certaines utilisations finales liées au pétrole et au gaz au large de l’Arctique ou dans les formations de schiste).

3. Une licence d’exportation est requise pour l’exportation, la réexportation ou le transfert (dans le pays) vers ou à l’intérieur de la Russie des articles énumérés dans les suppléments n° 4 et 6 de la partie 746 de l’EAR. Le supplément n° 4 comprend des articles supplémentaires faisant l’objet de sanctions sectorielles et le supplément n° 6 contient la liste des articles EAR99 qui sont considérés comme une extension de la liste de contrôle des marchandises (CCL).

4. Une licence d’exportation est requise pour les exportations, réexportations et transferts vers ou à l’intérieur de la Russie de plus de 600 produits de luxe énumérés dans la section 746.5 Supplement No. 5 de la partie 746 de l’EAR, ainsi que pour les oligarques russes désignés ou d’autres personnes, quel que soit leur lieu de résidence.

5. Au 23 février 2024, le BIS a placé plus de 900 parties sur la liste des entités liées à l’invasion de l’Ukraine et a désigné près de 400 entités/individus russes et biélorusses comme utilisateurs finaux militaires (MEU) qui figurent désormais sur la liste des entités du BIS.

6. En outre, le 23 février 2024, la liste commune de haute priorité (la même pour l’UE, le Royaume-Uni et le Japon) comprend cinquante articles soumis à des contrôles d’exportation stricts visant à restreindre l’accès de la Russie aux technologies et autres articles critiques jugés nécessaires à son arsenal de guerre.

Si vous faites encore des affaires en Russie, quelle est votre stratégie de conformité à l’exportation pour l’avenir ? Les sanctions contre la Russie et les contrôles à l’exportation évoqués précédemment restreignent considérablement la technologie, les produits et les logiciels qui peuvent être exportés vers la Russie et le Belarus ou transiter par ces pays. En outre, elles limitent l’éligibilité de certaines entités (individus, entreprises, navires) qui peuvent recevoir des articles des États-Unis ou de l’un des pays alliés. La nature et l’ampleur des sanctions imposées à la Russie exigent différents types de contrôle et de suivi, en fonction des types de biens et/ou de services que votre entreprise fournit à la Russie ou au Belarus, afin d’assurer une conformité totale.

Figure 1 : Pour être efficace, le contrôle des sanctions globales doit porter sur tous les aspects d’une transaction.

Pour mieux relever les défis liés à la conduite des affaires en Russie et au Belarus tout en respectant les réglementations internationales, les exportateurs doivent prendre les mesures suivantes.

1. Mettez en œuvre un solide programme de conformité à l’exportation qui s’appuie sur la technologie pour effectuer un contrôle préalable approfondi, des audits réguliers et une surveillance continue des transactions et des partenaires.

A. Avec un logiciel avancé de filtrage des sanctions mondiales, ces listes de sanctions nécessitent différents types de filtrage et de suivi, en fonction des types de biens et/ou de services que votre entreprise fournit à la Russie ou au Belarus. Les professionnels de la conformité commerciale peuvent facilement gérer les listes sans cesse croissantes d’individus et d’entités ajoutés aux listes de parties sanctionnées/refusées. Peu importe qu’il y ait 10 ou 1 000 ajouts, ils sont automatiquement pris en compte par les listes de parties interdites mises à jour dans le logiciel de filtrage des sanctions, qui vous alertera si un partenaire commercial a été ajouté à ces listes.

2. Vérifiez si une licence d’exportation est requise pour les biens, les technologies ou les services exportés vers la Russie ou le Belarus, en particulier pour les biens à double usage. Déterminez la classification d’exportation appropriée pour l’article en question, puis consultez le supplément EAR correspondant.

3. Vérifiez si votre article n’entre pas dans le champ d’application de la couverture des produits. Par exemple, l’UE utilise le préfixe « ex » devant un code SH pour indiquer que le champ d’application des produits classés sous ce code SH est limité. Il existe des centaines de ces codes SH dans les sanctions de l’UE contre la Russie dans la catégorie des produits de luxe de l’annexe XVIII. Par exemple, sous la position 9013 du SH de l’UE pour les lasers, un viseur à point rouge est désigné comme un produit de luxe soumis aux sanctions de l’UE contre la Russie. Tous les autres viseurs télescopiques destinés à être montés sur des armes ou des périscopes en sont exemptés.

4. Conservez des registres détaillés de toutes les transactions, des activités de vérification des sanctions contre la Russie, des processus d’octroi de licences d’exportation et des efforts de conformité commerciale afin de démontrer votre diligence.

Les biens à double usage se voient attribuer un code ECCN. Si l’un des articles de votre entreprise figure sur cette liste, vous devez vérifier si une licence d’exportation est requise pour l’un d’entre eux et si une exception à la licence d’exportation s’applique. Là encore, la plupart des professionnels de la conformité commerciale disposent d’une liste de numéros de classification de contrôle des exportations ou d’un système d’archivage qu’ils peuvent utiliser pour effectuer des recoupements et des validations afin de déterminer si des licences supplémentaires doivent être accordées.

L’aspect le plus notable est la liste de plus de 100 articles figurant dans le supplément n° 6, qui comprend des produits chimiques discrets, des produits biologiques, du fentanyl et ses précurseurs, ainsi que des équipements connexes. Aucune classification SH n’est fournie pour ces produits, il incombe donc à l’exportateur de les classer avec précision. Les produits chimiques sont parmi les articles les plus difficiles à classer et peuvent nécessiter une consultation avec un chimiste pour déterminer la classification SH correcte. Lors d’une récente conférence sur la conformité des exportations, un cours avancé sur la classification des produits chimiques a été dispensé, mettant en évidence les arbres de décision complexes nécessaires à une classification précise. Si votre organisation ne dispose pas de l’expertise nécessaire en interne, vous devrez peut-être engager un spécialiste ou payer un expert pour classer correctement ces articles.

Le suivi de ces éléments est un défi car les changements sont nombreux et étendus. Ces listes d’articles sont susceptibles d’être modifiées en fonction des amendements apportés par chaque pays à ses règlements en matière de sanctions. Les listes de produits soumis à des restrictions sont fréquemment complétées et des suppressions peuvent également avoir lieu. Lors de la récente mise à jour du BIS américain le 18 juin 2024, 539 articles au total ont été ajoutés aux Supplemental No. 4 et Supplemental No. 6 du 15 Code of Federal Regulations (CFR) Part 746. Dans le cas du^14e paquet de sanctions de l’UE à l’encontre de la Russie, le 24 juin 2024, les restrictions sectorielles ont encore été élargies : une annexe a été supprimée, cinq annexes ont été ajoutées, trois annexes ont été modifiées et cinq annexes ont été remplacées. Un logiciel de classification des exportations vous aidera à rationaliser ce processus, grâce à des mises à jour automatisées qui tiennent compte des nouveaux ajouts, suppressions et autres changements réglementaires.

Un autre domaine dans lequel les solutions de classification et de licence d’exportation brillent est celui de la gestion des différentes langues et conventions d’écriture. Lorsque vous gérez un programme de conformité aux sanctions à l’échelle mondiale avec de multiples filiales dans divers pays, les barrières linguistiques compliquent souvent le contrôle et la classification des articles soumis à restriction. Les traductions en anglais ne sont pas toujours disponibles pour certains pays comme le Japon. Seule une traduction partielle est généralement disponible pour la Corée du Sud.

Si vous n’avez pas d’employés à l’étranger pour vous aider à traduire les ensembles de données réglementaires dans des langues inconnues, vous devrez également chercher à l’extérieur de votre entreprise les ressources nécessaires pour garantir une diligence raisonnable dans le respect des sanctions imposées par le pays concerné. La liste commune des hautes priorités est la seule qui soit la même dans les quatre pays qui la mettent en œuvre.

Le moyen le plus efficace de se prémunir contre la vague massive de sanctions à l’encontre de la Russie, du Belarus et d’autres pays est de recourir à des solutions logicielles robustes de filtrage des sanctions à l’échelle mondiale, telles que celles proposées par Descartes. Ces solutions de filtrage des sanctions sont efficaces parce qu’elles peuvent s’intégrer à votre système ERP ou à d’autres systèmes d’entreprise et qu’elles ont la capacité de soumettre constamment l’ensemble de votre chaîne d’approvisionnement à un nouveau filtrage par rapport aux programmes de sanctions et de vous alerter instantanément en cas de correspondance potentielle. Cela est d’autant plus important qu’un partenaire autorisé à faire des affaires aujourd’hui peut avoir un statut de conformité restreint demain.

Pour répondre à l’évolution des exigences en matière de conformité, Descartes ajoute de nouvelles entités à ses listes de filtrage dès que le gouvernement et d’autres sources officielles les mettent à jour. Le contenu des listes relatives aux programmes de sanctions internationales est mis à jour en permanence dans notre application, et tout ajout sera effectué rapidement pour aider nos clients à rester en conformité avec les programmes de sanctions et d’embargos.

Descartes est un fournisseur d’une suite de premier plan de filtrage des tiers refusés, de contenu de gestion du commerce mondial, de solutions de gestion des risques des tiers, ainsi que de contenu de filtrage des sanctions pour les principaux systèmes d’entreprise.

Les solutions Descartes Visual Compliance et Descartes MK sont flexibles et modulaires, ce qui permet aux organisations de choisir les fonctionnalités et le contenu spécifiques et exacts dont elles ont besoin pour répondre à leurs besoins particuliers en matière de conformité, et de les développer ultérieurement en fonction des besoins.

Si vous souhaitez examiner de plus près notre technologie de filtrage des sanctions, il vous suffit de nous contacter ou de demander une démonstration. Découvrez ce que nos clients disent de Descartes Denied Party Screening sur G2 – une plateforme d’évaluation de logiciels d’entreprise tiers en ligne.